Незаконное возмещение НДС

ндсРаскрывая практику криминальных банкротств не могу обойти стороной используемые в таких банкротствах схемы незаконного возмещения НДС. В чем разница между необоснованной налоговой выгодой и незаконным возмещением НДС (налога на добавленную стоимость), ответственность за которое квалифицируется Уголовным Кодексом РФ по ст. 159 УК РФ? Попробуем разобраться в настоящей статье. Читать далее «Незаконное возмещение НДС»

Противостояние, или история фиктивной «кредиторки»

банкротство аквамаркет26 ноября 2015 года по одному очень резонансному делу Арбитражным судом Кемеровской области принято решение об отказе во включении в реестр кредиторов банкротящегося  ООО «Аквамаркет» требований ООО «Аргумент» в сумме 4 200 000 000. В этой цифре нет случайных нулей, прочитали вы правильно – четыре миллиарда двести миллионов рублей пытались «запихать» в реестр требований должника. Почему так много? – спросите вы. А потому, что реальной кредиторки, как следует из определения суда, чуть больше 3, 8 млрд. руб., сумму надо было как-то перебивать, чтобы получить контроль над процедурой. Естественно, выводить деньги через такую грязную кредиторку никто бы и не стал, для этого существуют иные механизмы, в настоящей статье же я хотел бы затронуть другой вопрос. То, как красиво саму кредиторку «нарисовали» и предоставили в суд, а также то, как изящно при этом суд отказал во включении этой кредиторки в реестр – вот это заслуживает внимания и отдельных выводов, которые, как всегда, в конце статьи. Читать далее «Противостояние, или история фиктивной «кредиторки»»

История одного рейдерского захвата

RaiderПроизошло это не так давно-в конце 2014-начале 2015 года, когда сотрудница одного ООО, в работе которого принимала активное участие, решила взять власть в свои руки. Сразу оговорюсь-затрагивать мотивацию происходящего не стану, по разным версиям учредитель этого ООО сам обещал переоформить общество на захватчиков, получив немалую сумму наличными, а потом передумал, за что захватчики решили взять свое самостоятельно, по другой версии никакого займа не было, и захватчики были лишены иной мотивации, кроме «отжимания» бизнеса, но, как бы то ни было, описываемые ниже действия Уголовным Кодексом трактуются равнозначно. Читать далее «История одного рейдерского захвата»

Преднамеренное банкротство. Примеры.

преднамеренное банкротство заводДля того, чтобы трезво оценивать ситуацию и давать себе отчет в своих действиях, а также ориентироваться в криминальных банкротствах и вовремя предпринимать меры противодействия недобросовестным должникам, приведу несколько примеров криминальных банкротств.
Читать далее «Преднамеренное банкротство. Примеры.»

Преднамеренное и фиктивное банкротство.

преднамеренное банкротствоОт какой напасти хотел защитить общество законодатель этими статьями? Тут есть над чем поспорить, на самом деле, вопрос весьма серьезный, и не все так просто, как выглядит на поверхности. О том, как сложно документировать и правильно квалифицировать преднамеренное и фиктивное банкротство, пойдет речь в настоящей статье. Читать далее «Преднамеренное и фиктивное банкротство.»

Статистика по банкротствам.

статистика по банкротствамВ сегодняшней статье я решил немного абстрагироваться от своей работы и посмотреть на имеющиеся проблемы чуточку шире, так сказать, со стороны. Речь пойдет, как всегда, о банкротстве, но на этот раз не о криминальной его составляющей, а о банкротстве в целом по стране. Я постараюсь привести немного статистики, имеющейся в официальных источниках, и сделать кое-какие выводы. Итак, преступим! Читать далее «Статистика по банкротствам.»

Торги по банкротству. Обман или реальность?

торги по банкротствуПриобрести имущество банкрота за бесценок — кто об этом не мечтает? Скажем, купить почти новый лэнд-крузер за 1 рубль. Или квартиру, или завод за 0,1 % от его рыночной стоимости. Да хотя бы за половину цены, а потом или себе оставить, или продать подороже — вот был бы бизнес, правда? Фактически, золотая мечта любого инвестора. Да что там инвестора, каждый хотел бы этим заниматься! Аттракцион небывалой щедрости для всех! Или не для всех? Или, может, только для «своих», для тех, кто заказывает праздник? Давайте попробуем разобраться. Читать далее «Торги по банкротству. Обман или реальность?»

Фирмы-однодневки. С чем их едят?

фирма-однодневка

В действительности, использование т.н. «фирм-однодневок», или компаний, зарегистрированных на подставное лицо, сейчас широко распространено. За то долгое время, в течении которого использовались компании, бенефициар которых предпочитал скрываться в тени, было создано и реализовано множество различных «схем» по уходу от уплаты налогов, обналичиванию, мошенничеству (в т.ч. при возмещении НДС), банкротству. Читать далее «Фирмы-однодневки. С чем их едят?»

«Альтернативные» виды уголовной ответственности

ответственность за банкротство

Какая еще ответственность предусмотрена за известные виды неправомерных действий при банкротстве? Давайте разберемся по порядку. Читать далее ««Альтернативные» виды уголовной ответственности»

Собрание управляющих в связи с поправками в законодательство о банкротстве

Реакция Арбитражных управляющих на внесение поправок в законодательство о банкротстве. Речь идет именно о поправках в КоАП РФ, описанных в предыдущих статьях.